會計業務暨內部審核作業程序
| 會計業務及內部審核項目 | 作業程序(WORD檔下載) |
|---|---|
| 會計月報編製作業 | DQ01 |
| 半年結算報告編製作業 | DQ02 |
| 單位決算編製作業 | DQ05 |
| 各機關收入事項審核作業 | DQ07 |
| 俸給審核作業 | DQ08 |
| 出席費、稿費、兼職費、講座鐘點費、國外專業顧問費及運動競賽裁判費等經費動支之審核作業 | DQ09 |
| 機關委辦費之申請、撥款及結報審核作業 | DQ10 |
| 國內出差及參加訓練講習旅費動支審核作業 | DQ11 |
| 國外及大陸地區出差旅費動支審核作業 | DQ12 |
| 機關對民間團體與個人補（捐）助之申請、撥款及結報作業 | DQ13 |
| 採購案件監辦作業 | DQ14 |
| 財物購置增加及報廢審核作業 | DQ15 |
| 代收、代付款項審核作業 | DQ16 |
| 各機關採購案件保證金收取及退還審核作業 | DQ17 |
| 約聘僱人員離職儲金保管款收取及退還審核作業 | DQ18 |
| 各機關有價證券與保管品收取及退還審核作業 | DQ19 |
| 出納會計業務查核作業 | DQ20 |
| 專戶存款及保管品差額審核作業 | DQ21 |
| 各機關懸帳清理作業 | DQ22 |
